FIU 제도이행평가에서 지적된 '평가 대상 기간 내 독립적 감사 미실시'에 대해 어떤 조치를 취해야 하나요?

ACAMS·TPAC 등 AML 관련 전문 자격이 확인되는 곳에서 외부 감사를 진행 해야 합니다.

FIU 제도이행평가에서 ‘평가 대상 기간 내 독립적 감사 미실시’가 지적됐다면, 회사의 AML 점검체계에 공백이 있었다는 뜻이므로 외부 감사를 신속히 실시해야 합니다. 이때에는 CDD, STR, CTR뿐 아니라 내부통제, 업무지침, 교육, 보고체계까지 함께 진단해 미비점을 확인하고, 개선계획과 재발방지 조치까지 문서화하는 것이 중요합니다. 여기서 한 가지 중요한 점은 외부 감사를 실시할 때 반드시 ACAMS·TPAC 등 AML 관련 전문 자격이 확인되는 곳에서 외부 감사를 진행 해야 합니다.